📈 日韓の配当・利子＋給与・副業所得 合算税金シミュレーター（総合課税・分離課税・NISA比較）
給与やバイト・事業所得がある方が配当金や預金利子を受け取る際、日本の「申告不要（20.315%）・総合課税（配当控除）・新NISA」および韓国の「金融所得総合課税（年2,000万ウォン基準）」で税金がどう変わるか試算します。
📌 配当・利子＋給与 合算税金計算 — 핵심 요약 (Key Takeaways)
- 🇯🇵 日本基準：特定口座（源泉徴収あり）の国内株配当は20.315%引かれますが、給与等と合算した課税所得が695万円以下なら「総合課税（配当控除10%）」で確定申告すると税金が還付されるケースがあります（新NISAは完全非課税）。
- 🇰🇷 韓国基準：年間の利子＋配当合計が2,000万ウォン以下なら15.4%源泉徴収で完結しますが、2,000万ウォンを超えると超過分が給与所得等と合算され累進課税（金融所得総合課税）となります。
- 他の所得と合わせたときに税金が急増するボーダーラインを段階別の表とグラフで確認できます。
📖 計算の仕組みと重要用語の解説（原語併記）
- 日本の3方式比較：①源泉徴収（申告不要：所得税15.315%＋住民税5%＝20.315%）、②総合課税（給与の課税所得に配当を加算し、累進税率から配当控除10%・住民税2.8%を差し引く）、③新NISA（税金0円）を比較し、還付額または追加税額を表示します。
- 韓国の金融所得総合課税計算：2,000万ウォンまでは15.4%、2,000万ウォン超過分にグロスアップ（11%）と配当税額控除を適用して給与課税標準と合算し、5月総合所得税での追加納付額を試算します。
📊 年収・所得別の手取り・税額シミュレーション表
| 国・課税方式 | 年間配当・利子額 | 源泉徴収税率 | 給与（年収500万円/5,000万W）と合算時の結果 | おすすめの方法 |
|---|---|---|---|---|
| 🇯🇵 日本（新NISA口座） | ¥1,000,000 | 0%（非課税） | 税金0円（扶養判定や住民税にも影響なし） | 新NISA枠を最優先で活用 |
| 🇯🇵 日本（課税所得695万円以下） | ¥1,000,000 | 20.315%（¥203,150） | 総合課税で確定申告すると約3万〜10万円還付 | 総合課税（配当控除）が有利 |
| 🇯🇵 日本（課税所得900万円超） | ¥1,000,000 | 20.315%（¥203,150） | 総合課税にすると税率が上がるため申告不要が有利 | 特定口座（源泉徴収あり）で申告不要 |
| 🇰🇷 韓国（2,000万ウォン超） | ₩35,000,000 | 15.4%源泉徴収済 | 超過1,500万Wが給与と合算され追加納税発生 | 年2,000万W以下に分散またはISA活用 |
❓ よくある質問（FAQ）
Q. 日本で配当金を「総合課税」で確定申告する際の注意点はありますか？
課税所得が695万円以下であれば所得税の還付を受けられますが、確定申告をすると「合計所得金額」に配当が含まれるため、配偶者控除の判定や国民健康保険料に影響する場合があります。会社員（社会保険加入・独身等）であれば大きなメリットがあります。
Q. 韓国の「金融所得総合課税（2,000万ウォンの壁）」とは何ですか？
韓国では年間の利子・配当所得の合計が2,000万ウォンを超えると、2,000万ウォンを超えた部分が給与や事業所得と合算されて6%〜45%の累進税率で課税され、さらに健康保険料の追加賦課対象にもなります。
🏛️ 参照した公的機関資料と改定スケジュール
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韓国国税庁 (National Tax Service) —
勤労所得簡易税額表・総合所得税率・外国人単一税率(19%)・金融所得総合課税
法令・税率データ確認日: 2026-11-04 | 매년 1~2월 세법 시행령 개정 및 3월 간이세액표 반영 / 5월 종합소득세 (1·2·3·5월 점검)
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国税庁 (National Tax Agency) —
令和8年分・令和9年分 源泉徴収税額表（月額表・賞与・電算機特例）
法令・税率データ確認日: 2026-11-04 | 매년 9월 차년도 표 공개 → 1월 급여부터 적용 (1월·9월 중점 점검)
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総務省 (Ministry of Internal Affairs and Communications) —
個人住民税（所得割・均等割・森林環境税）の仕組み
法令・税率データ確認日: 2026-11-04 | 매년 6월 신규 연도 주민세 부과 시작 (5월·6월 중점 점검)
当サイトの計算結果・カレンダー・解説内容は、個人の契約条件、自治体の条例、在留資格、法改正のタイミング等により実際の金額や基準と異なる（誤差が生じる）場合があります。あくまで参考用の概算であり税務・法務相談に代わるものではありませんので、実際の申告・納付・手続きにあたっては必ず管轄の税務署、市区町村役場、年金事務所、健康保険組合、または勤務先の担当部署へ直接ご確認ください。
🔗 関連する計算ツール・解説ガイド
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預金・複利利息＆ローン返済計算
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